友邦保险业务襄理 孙晓华 汇编
来源1： 2005年11月24日 深圳特区报 作者:吴凡
来源2：http://www.hr.com.cn 中国人力资源网

深圳社保养老金06年8月起实施新规定
养老账户全部由个人缴费
新政策将直接刺激企业为职工制订企业年金的积极性，促进企业年金规模增长
国家劳动和社会保障部日前宣布社保养老金明年将实行新规定，从明年1月1日起，在新规之中，个人账户中工资缴费比例从11%调至工资的8% 而且单位缴费将不再划入个人账号。
而原规定，深圳特区内的社会养老保险的缴费比例为个人为5%，单位为8%,地方补充养老保险缴费比例为1%，进入个人帐户的为11%，进入共济基金的为3%。
如此一来，深圳特区内的参保人员，个人缴费比例比以前多3个百分点，进入个人账户的反而少了3个百分点，累计减少了6%。这一新政策引起了许多市民的热切关注。对此，理财专家提醒，市民应未雨绸缪，及早对自己的晚年养老生活进行规划。

养老规划宜早不宜迟
记者在采访中了解到，虽然新政策出台后，劳动和社会保障部门负责人重申，新规不会影响参保人的养老待遇。但众所周知，社保养老金水平也不会很高，属于"基本保障"，可以说，此次新规的出台，将再一次增强市民对养老规划重要性的认识。
对此，有关理财专家也表示，要保证退休后的生活质量，特别是对于高收入人群而言，希望退休后也能过较高质量的生活，仅靠社保远远不够，市民还应靠个人尽早对养老生活进行规划，如可以通过购买商业养老保险来解后顾之忧，而且宜早不宜迟，这是因为养老规划的本质是在有收入的时间内为退休后没有收入的情况下作准备，为养老准备的投资时间越长，投入的成本越低。
由于养老险不仅具有无风险、强制储蓄以及能够应付突发事件的发生的特点，如罹患重大疾病、遭遇意外事故等，而且，投保人寿命越长，所能领取的养老金总量也越多，这对平均寿命越来越长的现代人十分相宜。
那么，在个人投入的部分中，对于各种投资产品中如何分配才比较合适呢？理财专家分析，可以用20％到30％的钱购买商业保险，由于退休后的现金流必须要充足，所以要保证20％到30％流动性较强的资产，包括现金和可以迅速变现的货币市场基金和国债等，剩下的资金可以做些风险性较高的投资，如投资房产、股票和股票型基金等。

相关链接"养老保障有三大支柱"
曾经被叫做"企业补充养老保险"的企业年金，是企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度。企业建立企业年金计划的初衷有很多，诸如留住人才、增加职工福利、合法避税等。
据悉，当今保障制度比较健全的国家公共养老体系，主要由三大支柱组成：第一个支柱是由国家依法强制建立，通过税收或缴费筹资、现收现付确定给付的、广覆盖、低水平的基本养老保险制度大约应占养老金总数的30％；第二个支柱是国家依法强制推行，依靠企业和个人缴费筹资，通过个人账户管理的，养老金待遇与缴费挂钩的、完全积累的补充养老保险制度，比例也为30％；第三个支柱是个人为养老准备的资金，括保险、基金、股票、银行储蓄、债券、房地产等，大约要占养老金总数的40％。

国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定（国发[2005]38号）
改革基本养老金计发办法。为与做实个人账户相衔接，从２００６年１月１日起，个人账户的规模统一由本人缴费工资的１１％调整为８％，全部由个人缴费形成，单位缴费不再划入个人账户。同时，进一步完善鼓励职工参保缴费的激励约束机制，相应调整基本养老金计发办法。
《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》（国发［1997］26号）实施后参加工作、缴费年限（含视同缴费年限，下同）累计满１５年的人员，退休后按月发给基本养老金。基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满１年发给１％。个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数，计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。